Свържете се с нас

Съдържание и теми, включени в курса

Въведение

  • Въведение в сертификацията CFE
  • Преглед на четирите основни области на изпита за CFE
  • Стратегии и ресурси за учене

Разбиране на измамите

  • Определение и видове измами
  • Триъгълникът на измамата: Натиск, Възможност, Рационализация
  • Преглед на професионалните измами

Основи на финансовите транзакции

  • Основни концепции в счетоводството и одита
  • Разбиране на финансовите отчети
  • Въведение в циклите на финансовите транзакции

Преглед на схемите за измами

  • Схеми за присвояване на активи
  • Корупционни схеми
  • Измами с финансови отчети

Схеми за присвояване на активи

  • Кражба на пари в брой
  • Кражба на материални запаси и други активи
  • Схеми за фактуриране и заплати

Измами с финансови отчети

  • Схеми за признаване на приходи
  • Неправилно оповестяване
  • Измами с оценка на активи

Правни елементи на измамата

  • Разбиране на правната система
  • Елементи на измамата и свързани престъпления
  • Гражданска и наказателна измама

Използване на измамни финансови транзакции

  • Пране на пари
  • Измама при банкрут
  • Измами с ценни книжа

Правни съображения при разследването на измами

  • Събиране и съхранение на доказателства
  • Свидетелски показания на вещо лице
  • Законни права на обвиняемия

Регулаторна среда

  • Законът Сарбейнс-Оксли
  • Закон за корупционните практики в чужбина (FCPA)
  • Регулации срещу изпирането на пари

Техники за разследване на измами

  • Планиране и провеждане на разследвания на измами
  • Техники за интервюиране
  • Събиране на доказателства

Инструменти и техники за разследване

  • Дигитална криминалистика
  • Наблюдение
  • Операции под прикритие

Анализ на данни при разследвания на измами

  • Използване на анализ на данни за откриване на измами
  • Анализиране на финансови отчети
  • Идентифициране на предупредителни сигнали

Докладване и свидетелстване

  • Писане на доклади от разследвания
  • Подготовка за съдебен процес
  • Свидетелстване в съда

Разработване на програми за предотвратяване на измами

  • Създаване на оценка на риска от измами
  • Внедряване на вътрешен контрол
  • Насърчаване на етично поведение в организациите

Преговор за изпита и практически тест

  • Преговор на ключови концепции от всички четири раздела
  • Практически въпроси и стратегии за полагане на изпита
  • Финална сесия за въпроси и отговори

Обобщение и следващи стъпки

Изисквания

  • Основни познания по счетоводни принципи и финансови транзакции

Аудитория

  • Бъдещи разследващи измами
  • Професионалисти в областта на счетоводството, одита, правоприлагането и съответствието с регулациите
  • Вътрешни одитори
 70 Часа

Брой участници


Цена за участник

Отзиви от участници (2)

Предстоящи Курсове

Свързани Kатегории