Свържете се с нас
 Продължителност 14 часa

Съдържание и теми, включени в курса

Въведение в CRS и глобалната данъчна прозрачност

  • История и цел на CRS и Автоматичния обмен на информация (AEOI)
  • Кой трябва да докладва: Отчитащи се финансови институции и обхват на сметките, подлежащи на докладване
  • Как CRS се свързва с FATCA и къде техните изисквания се припокриват и различават

Правна и регулаторна рамка

  • Модели за прилагане по юрисдикции и правни инструменти (MCAA, национално законодателство)
  • Скорошни консолидирани текстове и изменения, засягащи комплексната проверка и обхвата
  • Задължения за съответствие, срокове и санкции при неспазване

Основи на комплексната проверка: Идентифициране на данъчната резиденция

  • Необходима документация: самодекларации и надеждни документални доказателства
  • Процедури за търсене по индиции за нови и съществуващи сметки
  • По-широк подход към комплексната проверка и използване на AML/KYC информация за определяне на данъчната резиденция

Операционализиране на CRS: Приемане на клиенти, улавяне на данни и системи

  • Интегриране на проверките по CRS в работните потоци за приемане на клиенти и периодичен преглед
  • Елементи от данни, необходими за отчетност, и практически подходи към качеството и съхранението на данните
  • Използване на автоматизация и инструменти от доставчици спрямо ръчни процеси; съображения за доставчиците на услуги

Изисквания, подобни на FATCA, и сравнителни най-добри практики

  • Ключови общи черти с FATCA (класификация, механика на отчетност, третиране на лица и бенефициери)
  • Разлики, които да се планират (обхват, двустранно спрямо многостранно прилагане, вариации по юрисдикции)
  • Практически упражнения за картографиране: преобразуване на FATCA контроли в процеси, съответстващи на CRS

Отчетност, механизми за обмен и готовност за одит

  • Формати и канали за предаване на CRS отчети; изисквания за подаване по юрисдикции
  • Подготовка за одити и регулаторни прегледи: документация, проследимост и доказателства за извършена комплексна проверка
  • Примерни работни потоци за отчетност и проверки за съгласуваност

Управление на риска, управление и вътрешни контроли

  • Проектиране на рамки за управление, политики и разделение на задълженията за съответствие с CRS
  • Обучение, осигуряване на качество и обработка на изключения за сложни/корпоративни сметки
  • Пътища за отстраняване на несъответствия и координация между множество юрисдикции за наследени сметки

Практически лабораторни занятия и казуси

  • Лабораторно занятие: Преглед и валидиране на набор от примерни досиета на сметки и самодекларации; определяне на задължението за докладване
  • Лабораторно занятие: Конфигуриране на прост контролен списък за извличане на данни и отчетност; генериране на примерен CRS XML извлечение
  • Казус: Обработка на сложни корпоративни структури, тръстове и контролиращи лица съгласно правилата на CRS

Обобщение и следващи стъпки

Изисквания

  • Разбиране на финансовите услуги или функциите по съответствие
  • Запознатост с основните данъчни концепции и процеса по приемане на клиенти
  • Опит с AML/KYC процеси е предимство, но не е задължителен

Аудитория

  • Служители по съответствие и правни екипи
  • Служители по приемане на клиенти, KYC и комплексна проверка на клиенти
  • Екипи по данъчна отчетност и операции във финансови институции

Брой участници


Цена за участник

Отзиви от участници (3)

Предстоящи Курсове

Свързани Kатегории