План на курса
Въведение в CRS и глобалната данъчна прозрачност
- Историята и целите на CRS и автоматичния обмен на информация (AEOI)
- Кой трябва да докладва: докладващи финансови институции и обхват на подлежещите на докладване сметки
- Как CRS е свързано с FATCA и в какво се различават техните изисквания
Правно-регулаторна рамка
- Модели за имплементация в юрисдикции и правни инструменти (MCAA, домашно законодателство)
- Най-новите консолидирани текстове и промени, които влияят на данъчната дилайлънс и обхвата
- Задължения за комплаенс, сроковете и наказанията за несъответствие
Основи на данъчната дилайлънс: определяне на заредност
- Потребен документи: самодекларации и надеждни документарни доказателства
- Процедури за търсене по индиция за нови и предсъществуващи сметки
- По-широк подход към данъчната дилайлънс и използване на информацията от AML/KYC за определяне на заредност
Въвеждане на CRS: присъединяване, събиране на данни и системи
- Интегриране на проверките по CRS в процесите за присъединяване на клиенти и периодичен преглед
- Елементи от данните, необходими за докладване, и практични подходи към качеството на данните и тяхното съхранение
- Използване на автоматизация и инструменти на доставчиците на услуги спрямо ръчни процеси; разискване за доставчици на услуги
Требования, подобни на FATCA, и сравнителни най-добри практики
- Основните сходства с FATCA (классификация, механизми за докладване, подход към субекти и бенефициери)
- Разлики, които трябва да се планират (обхват, двустранна против многостранна имплементация, вариации в юрисдикцията)
- Практични упражнения по мапиране: преобразуване на контролите за FATCA в процеси, подчинени на комплаенс с CRS
Докладване, механизми за обмен и готовност за аудит
- Формати и канали за трансмисия на докладите по CRS; задължения за подаване в юрисдикции
- Подготовка за аудити и прегледи от регулаторите: документация, проследимост и доказателства за данъчната дилайлънс
- Примерни работни процеси за докладване и проверки за съвпадение
Управление на рисковете, управление и вътрешен контрол
- Проектиране на рамки за управление, политики и разделяне на задачи за комплаенс с CRS
- Обучение, качествено осигуряване и обработка на изключения за сложни/колективни сметки
- Пътеки за преодоляване на рисковете и координация между юрисдикции за старите сметки
Практични лаборатории и случаи от практиката
- Лаб: Ревю и валидация на набор със сметки и самодекларации; определяне на подлежането им на докладване
- Лаб: Настройка на прост шаблон за извличане на данни и докладване; произведението на една моделна XML запис по CRS
- Случай от практиката: Обработка на сложни колективни структури, доверия и контролиращи лица според правилата на CRS
Резюме и следващи стъпки
Изисквания
- Разбиране на финансовите услуги или функции на комплаенса
- Запознаност с основни данъчни концепции и присъединяване на клиенти
- Опит в областта на AML/KYC процесите е полезен, но не е задължителен
Публика
- Преглед на комплаенс офицери и правни команди
- Персонал за присъединяване, KYC и проверка на клиента
- Данъчни докладови и операционни екипи в финансовите институции
Отзиви от потребители (4)
Опитът на треньора и неговият начин на предаване на съдържанието
Roggli Marc - Bechtle Schweiz AG
Курс - FinOps
Машинен превод
Персонално обслужване и ориентирано към моите нужди
ANN - New Vitality Clinic
Курс - GnuCash for Business Accounting
Машинен превод
The lecturer is very knowledgeable and can substantiate theories with his own personal experiences.
Harry Estipona
Курс - Financial Markets
Машинен превод
I was benefit from the interesting and clear ideas and suggestions.
Vincent van Walt
Курс - A Practical Guide to Successful Pricing Strategies
Машинен превод